铜陵农商银行吸收合并安徽铜陵铜源村镇银行、内蒙古银行以吸收合并方式收购4家村镇银行并新设分支机构、南充农商银行吸收合并阆中农商银行等6家机构……2024年以来，农村中小银行吸收合并驶入快车道。单看2024年12月，金融监管总局就发布了约20条有关村镇银行吸收合并、解散的批复，2023年同期仅有个位数。

　　在改革重组、风险化解、经营承压等多重挑战下，农村中小银行直面难题、迎接变革：四川、广西等地农信社改革落地；地市级统一法人农商银行迭出；村镇银行兼并重组加速，“村改支”“村改分”案例频现。业内人士表示，银行合并重组，不仅源于自身经营原因，也源于区域化险要求。合并重组有助于农村中小银行完善公司治理，提高盈利能力，增强银行竞争力。2025年，农村中小银行合并重组料继续稳健推进。

　　村镇银行吸收合并密集获批

　　安徽金融监管局2024年12月31日发布批复显示，同意铜陵农商银行吸收合并安徽铜陵铜源村镇银行，并承接其清产核资后的资产、负债、存款、贷款等业务和员工。据悉，铜陵农商银行先后发起设立了铜陵铜源、泾县铜源、宿州淮海、徽州铜源、祁门铜源5家村镇银行。

　　2024年以来，河北金融监管局辖内村镇银行改革重组加速。12月1日，河北金融监管局发布7则批复，同意张家口银行收购张家口万全家银村镇银行等7家村镇银行并设立为分支机构。河北金融监管局11月还披露了两起村镇银行吸收合并村镇银行的案例。具体来看，鹿泉恒升村镇银行、正定恒升村镇银行因被石家庄恒升村镇银行合并而解散。平泉恒升村镇银行因被承德县恒升村镇银行合并而解散。

　　2024年1月，金融监管总局在2023年工作综述中提及，村镇银行重组全面启动。除河北、安徽外，近年来，山西、宁夏等地的村镇银行改革重组步伐也在加快，多表现为被主发起行吸收合并、增持村镇银行股份或被其他村镇银行吸收合并。

　　招联首席研究员董希淼表示，目前，村镇银行结构性重组主要有四种方式：第一种是村镇银行被主发起行吸收合并，改制为主发起行的分支机构；第二种是多家村镇银行合并重组为一家；第三种是村镇银行直接解散，实施市场化退出；第四种是主发起行通过增持旗下村镇银行股份，来加强对村镇银行的管理和治理。

　　在董希淼看来，后续农信社、村镇银行改革仍是农村中小银行改革化险的重点。村镇银行结构性重组方面，未来可以在形式上进行更多探索，如跨县市合并重组村镇银行，实现“多县一行”等。

　　农信社改革加速

　　自浙江、辽宁、山西等地的农信社改革相继落地后，2024年又有四川、广西、海南三地加速推进农信社改革，四川农商联合银行、广西农商联合银行、海南农商银行于2024年揭牌开业。贵州、甘肃等地的农信社改革路径也愈发明晰。

　　其中，以四川省联社为基础改制而成的四川农商联合银行于2024年1月29日挂牌开业，注册资本220亿元。其官网显示，四川省全省农商银行组织体系覆盖省、市、县、乡、村五级，有四川农商联合银行、21家市级农商行（办事处）、165家县级农商行（支行、村镇银行）、4882家营业网点、1.1万个农村金融综合服务站。

　　值得一提的是，在省级农商银行加速成立之余，地市级统一法人农商银行不断涌现。例如，四川达州、南充两地正推进组建市级统一法人农商银行；2024年11月底，云南第三家州（市）统一法人农商银行——德宏农商银行揭牌开业。该行由盈江农商银行、芒市农商银行等机构以新设合并方式组建。

　　董希淼表示，目前，农村中小金融机构化解风险的常用手段是重组合并，包括组建省级和市级农商银行等。但简单的合并解决不了所有问题，应具体分析、分类施策。

　　“无论各地省联社采取何种改革路径，关键在于理顺改革架构，将化解风险放在首位，提高资本实力和抗风险能力，在支持本地经济发展中更好地服务实体经济。”江苏某农商银行人士说。

　　金融监管总局副局长肖远企在2024年年初表示：“对于风险较高的中小银行，我们实施高强度监管，逐步使其风险收敛，同时坚持‘一行一策’，谋划实施改革化险路径以及相应举措。整体上是多措并举，稳妥有序化解和处置存量风险，严控增量风险。”

　　加快风险化解

　　近年来，稳妥推进重点机构风险化解成效显著。金融监管总局党委书记、局长李云泽2024年11月在第三届国际金融领袖投资峰会上表示，金融监管总局成立以来，有序推进中小金融机构改革化险，“一省一策”制定风险处置方案，重点地区高风险机构处置取得实质性进展，农信社和村镇银行改革稳步实施。

　　银行掀起合并重组浪潮，不仅源于自身经营原因，也源于区域化险要求。

　　“中小银行面临盈利不足、资产质量弱、资本补充受限等困境，监管部门对其合并重组持鼓励态度。此外，即使银行自身经营问题不大，中小银行也可能出于区域金融改革、形成金融合力的要求被合并。”开源证券银行业首席分析师刘呈祥表示，经济欠发达地区的政府资源薄弱，合并重组实质是引入强资质银行进行帮扶，但帮扶过程中需要先化解存量不良，才可轻装上阵。

　　前述江苏某农商银行人士表示，很多村镇银行的主发起行多为城农商行，自身业务能力欠佳，很难大力度支持村镇银行发展，“在激烈的行业竞争氛围里，因业务资质受限，资产规模较小，加上风控手段欠缺，我们处于相对劣势地位，很难获得优质贷款客户。”

　　控股多家村镇银行的某农商银行人士表示：“如果与大行拼利率，我们基本没有价格优势。相对来说，村镇银行更熟悉农村市场、更扎根农村领域，更多是聚焦一些‘市场缝隙’，去大行不愿意去的地方，做大行不愿意做的客户，满足相对偏远地区的金融需求。”

　　尽管面临诸多挑战，但农村中小银行仍凭借点多面广的优势，加快金融产品和服务创新，强化金融服务全覆盖。中国银行业协会2024年11月发布的《全国农村中小银行机构行业发展报告2024》显示，截至2023年末，农村中小银行涉农贷款余额16万亿元。在普惠金融方面，持续下沉重心，全力支持小微企业发展，截至2023年末，农村中小银行小微企业贷款余额17万亿元，普惠型小微企业贷款余额8.16万亿元。