年末临近，多家银行加速出清不良资产。12月4日，交通银行浙江省分行、广发银行东莞分行、中信银行厦门分行、金昌农商行挂牌转让不良贷款。进入四季度，银行不良贷款密集挂牌转让，仅12月，就有建设银行、邮储银行、平安银行、浦发银行、上海银行、大连银行、江苏赣榆农商行、甘肃泾川农商行等多家银行及其分支机构转让不良贷款，涉及消费贷、经营贷以及对公不良贷款等。分析人士预计，未来不良贷款转让项目规模有望进一步扩大。

　　密集挂牌转让不良贷款

　　12月4日，交通银行浙江省分行、中信银行厦门分行、广发银行东莞分行、金昌农商行在银登网挂牌转让不良贷款。

　　以交通银行浙江省分行为例，该分行挂牌转让杭州萧山万隆机械有限公司等13户不良贷款，涉及未偿本息总额2.32亿元。该笔不良贷款将于12月18日竞价，起始价为1900万元，加价幅度为10万元。

　　中信银行厦门分行、广发银行东莞分行、金昌农商行则挂牌转让个人消费及经营性不良贷款，涉及未偿本息总额分别为3836.68万元、4.47亿元、3862.97万元，其中，广发银行东莞分行、金昌农商行相关不良资产均为重新挂牌转让。

　　据了解，不良贷款转让试点工作自2021年开启，首批参与试点的银行仅为6家国有控股大型银行和12家全国性股份制银行。2022年12月30日，参与试点机构扩围，注册地位于北京、河北、内蒙古、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、河南、广东、甘肃的城市商业银行、农村中小银行机构也纳入了试点机构范围。今年8月，金融监管总局普惠金融司透露，后续将扩大试点范围或推进试点政策常态化实施，助力银行业金融机构不断拓展不良资产处置渠道和处置方式。

　　四季度以来，银行机构不良贷款转让的挂牌数量增加，仅12月，就有建设银行、邮储银行、招商银行、兴业银行、平安银行、浦发银行、上海银行、大连银行、江苏赣榆农商行、甘肃泾川农商行等多家银行及其分支机构挂牌转让不良贷款，主要涉及消费贷、经营贷以及对公不良贷款。

　　“银行加快处置不良资产，有助于不良风险化解，提升风险防控能力与资产质量，帮助银行轻装上阵，释放更多信贷资源，增强实体经济服务能力。”光大银行金融市场部分析师周茂华表示，个人消费贷、经营贷以及对公不良贷款转让项目较多，一方面，是因为三项业务在银行信贷业务中占比高，个人消费贷、经营贷增长快；另一方面，反映市场对个人消费贷、经营贷等不良贷款需求加大，同时，通过转让有助于银行降低处置成本、提升处置效率。

　　提升不良资产处置效率

　　从已转让成功的项目来看，受让方多为全国金融资产管理公司分支机构或地方金融资产管理公司。

　　例如，银登网公告显示，12月3日，建设银行河北省分行关于2024年京航科技园(沧州有限公司不良贷款转让项目已被河北省资产管理有限公司受让。根据此前转让公告，该项目涉及未偿本息总额5.15亿元，转让起始价为2.5亿元，加价幅度为100万元。

　　南京银行关于2024年第4期个人不良贷款(个人消费贷款转让项目则被广州资产管理有限公司受让。据了解，该项目涉及1460名借款人，未偿本息总额为1.94亿元，以1590万元为起始价挂牌转让。

　　不良贷款密集转让背后是商业银行面临的资产质量压力，2024年三季度末，商业银行不良贷款率1.56%，较上季度末基本持平。但分不同银行类型来看，不良贷款率则有所分化。其中，股份制银行不良贷款率较上年末持平，为1.25%；大型商业银行、城商行、民营银行和外资银行的不良贷款率较二季度上升，分别为1.25%、1.82%、1.79%、1.1%，环比上涨0.01个百分点、0.05个百分点、0.04个百分点、0.06个百分点；农商行不良贷款率虽环比有所减少，但仍维持在3.04%高位。

　　为助力金融机构有效清理存量不良资产，近期，国家金融监督管理总局发布《金融资产管理公司不良资产业务管理办法》，拓宽了金融资产管理公司可收购的金融不良资产范围，允许其收购金融机构持有的重组资产、其他已发生信用减值的资产等。

　　金乐函数分析师廖鹤凯认为，拓宽金融资产管理公司收购范围对银行不良贷款转让加速有非常大的助益，不良贷款试点范围扩大有利于更多的银行减轻贷款减值准备的计提压力，让风险资产出表，降低银行的风险资产规模。

　　对于后续银行贷款转让趋势，周茂华预计，未来不良贷款转让项目规模有望进一步扩大。一方面，伴随着国内银行信贷业务稳步扩张，银行业也面临着零售、房地产等领域的风险挑战，需要加快处理不良“包袱”；另一方面，随着国内不良资产交易市场的发展，资产管理机构对不良贷款需求保持较强增长态势。